Este proceso se realiza para cuentas contables cuyo saldo requiere ser trasladado a un único tercero, como las cuentas de impuestos: IVA, retención en la fuente, retención del ICA, retención del IVA; por ejemplo, los saldos de impuestos nacionales pueden ser trasladados al NIT de la DIAN.
Aspectos clave antes de iniciar:
1. Registra todos los movimientos contables del año para el cual vas a realizar el cierre de saldos por tercero.
2. Siigo incluye un comprobante predeterminado para el cierre, el CC-998, que puedes configurar según sea necesario.
3. Evita realizar movimientos contables durante el proceso.
4. Excluye cuentas de ingreso, gasto y costo, ya que estas se cancelan en el cierre anual.
Pasos para ejecutar el cierre de cuentas por tercero
1. Accede a la ruta: Contabilidad – Más procesos – Contables – Cierre cuentas de impuestos y otras cuentas por tercero.
2. Completa los siguientes campos:
- Año de cierre: selecciona el año para el cierre.
- Cuenta contable: especifica la cuenta contable que requieres cerrar a nivel de terceros, (ejemplo: cuentas de impuestos).
- Tercero: asigna el tercero al que se trasladará el saldo de la cuenta, por ejemplo, para impuestos nacionales, utiliza el Nit de la DIAN.
3. Agrega cada cuenta con el botón Agregar cuenta 
.
4. Haz clic en el botón Contabilizar 
para iniciar el proceso; durante la ejecución, podrás navegar en otras funcionalidades; visualizarás la siguiente ventana emergente:
Importante: el proceso de cierre se podrá ejecutar de forma asíncrona, es decir, podrás navegar en otras funcionalidades mientras se ejecuta el proceso.
Una vez presiones el botón Entendido 
o hagas clic en ícono de la (x) 
, se cerrará la ventana emergente y de inmediato permitirá visualizar el progreso del cierre.
Aparecerán las siguientes notificaciones de estado:
- Proceso en curso, el cierre se encuentra en etapa de validación:
El sistema inicia con todas las validaciones internas necesarias para la ejecución del proceso de cierre, al seleccionar el ícono de la (x) se cerrará la notificación y una vez terminadas todas las validaciones, se visualizará automáticamente el siguiente mensaje.
Importante: la duración de esta notificación dependerá del tamaño de los datos de la empresa.
- Proceso en curso, en generación de los comprobantes de cierre:
Este mensaje hace referencia a la causación de los comprobantes de cierre de año.
- El proceso de cierre de año contable se realizó exitosamente:
Esta notificación solo será visible si se deja ejecutando el proceso y este finaliza.
Si permaneces en la pantalla del proceso de cierre y este termina correctamente, se habilitará la siguiente ventana:
Desde el ícono de las notificaciones 
, podrás visualizar el éxito del cierre y al dar clic en la opción de Ver detalle, te redireccionará al listado de los comprobantes.
Para visualizar la contabilización del cierre que ha generado el sistema, haz clic en el botón Ver comprobantes contables 
y te llevará al listado.
Si deseas visualizar la contabilización, haz clic sobre el hipervínculo del número de consecutivo y, en la vista del comprobante, presiona el botón Más 
y selecciona la opción Ver contabilización.
De esta manera, se mostrará la contabilización de la cancelación de las cuentas de resultado contra la cuenta de utilidad o pérdida asignada.
Importante:
- Si necesitas cerrar la cuenta contable 99999999, ten presente que la cuenta se irá disminuyendo de acuerdo con los ajustes contables que realices en los respectivos comprobantes contables, con ayuda de tu contador.
- Ten en cuenta que este es un proceso de reclasificación masiva de terceros, por lo que la cuenta contable no quedará en “0” sino que se reclasificará el saldo a un tercero específico. Para dejar la cuenta en “0” es necesario realizar cruces, pagos o ajustes mediante un comprobante contable.
- Si requieres ejecutar de nuevo este proceso, es necesario borrar los comprobantes generados y volver a realizar el cierre de las cuentas por tercero.
- Si una vez ejecutado el proceso de cierre de cuentas requieres realizar ajustes, es necesario primero revertir el proceso de cierre.
